返回頂部
????25日，《2013年度云南省省級預算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》提請省十二屆人大常委會第十次會議審議。
????去年，省審計廳加強對重點領(lǐng)域、重點部門、重點資金、重大政策執(zhí)行的審計監(jiān)督。省級各部門厲行節(jié)約，嚴控“三公”經(jīng)費規(guī)模，進一步提高財政資源配置效率，全省公共財政預算收入1611.3億，為年初預算的102.9%；支出4096.51億，為年初預算的97.99%。
????省級公共財政預算安排交通運輸支出316.94億
????全省加大投入推進基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，省級公共財政預算共安排交通運輸支出316.94億；籌集資金104億，確保了40.3萬套城鎮(zhèn)保障性住房建設(shè)穩(wěn)步推進；籌集資金112.6億，確保了中小河流治理、病險水庫除險加固、大中型電站水資源綜合利用等建設(shè)項目的順利實施。
????在改善民生方面，籌集資金175.3億，用于全省義務(wù)教育“兩免一補”、薄弱學校改造等；籌集資金142.5億，支持全省企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金月人均提高140元和城鄉(xiāng)低保對象提標擴面；籌集新農(nóng)合補助資金86.5億，促進人均籌資標準及參合率的提高；籌集生態(tài)文明建設(shè)資金49.8億和生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付30.7億，支持“七彩云南保護行動”、重金屬污染防治、農(nóng)村環(huán)境保護和湖泊治理。
????挽回或避免損失2939萬
????對上年審計查出的問題，各部門和單位已整改落實問題資金204.64億，挽回或避免損失2939萬。
????通過審計發(fā)現(xiàn)，我省礦產(chǎn)資源、壩區(qū)耕地質(zhì)量補償費等專項資金結(jié)余較大。受項目儲備不足等因素影響，2013年末礦產(chǎn)資源專項收入累計結(jié)余42.6億，比上年結(jié)余增長42.8%；壩區(qū)耕地質(zhì)量補償費累計結(jié)余23.54億，影響資金使用效益。
????審計抽查殘疾人事業(yè)、兒童福利等8類項目發(fā)現(xiàn)，2013年公共財政預算安排了8.45億，而相關(guān)聯(lián)的3項基金2013年末累計結(jié)余41.78億。
????部分項目落實不力，資金閑置。2013年末128個部門財政撥款項目支出累計結(jié)余105.96億，比上年增加31.97億，增長43.2%，其中：有7個部門的7個項目上年結(jié)轉(zhuǎn)1.79億未使用。
????3.01億國有資本金未及時轉(zhuǎn)增實收資本或股本
????抽查省國資委監(jiān)管的國有企業(yè)發(fā)現(xiàn)，有8戶企業(yè)將補充的國有資本金3.01億元長期掛“資本公積”科目，未按要求及時轉(zhuǎn)增實收資本或股本，部分國有企業(yè)對財政補充的國有資本金核算不規(guī)范，導致國有資本權(quán)益缺失。
????對非稅收入管理情況審計發(fā)現(xiàn)，部分單位房屋出租、出借收入未征繳入庫。地稅征管數(shù)據(jù)反映，去年，50個省級行政事業(yè)單位取得房屋出租出借稅前收入1.08億，財政非稅收入繳庫記錄為2386萬。如省統(tǒng)計局2007年以來租金余額1954.3萬未征繳入庫。
????8戶房地產(chǎn)企業(yè)延緩征收稅款6.9億
????去年，省地稅局全年共組織稅費收入1635.66億元，同比增長14.4％，增收205.93億。今年重點對房地產(chǎn)企業(yè)稅收征管情況進行了審計，查出部分稅務(wù)機關(guān)未嚴格執(zhí)行稅收征管法律法規(guī)，抽查的18戶企業(yè)中，3戶企業(yè)提前預征土地增值稅5.05億，8戶企業(yè)延緩征收稅款6.9億，4戶企業(yè)欠繳稅款0.52億。
????去年“三公”經(jīng)費、會議費比上年降低23.75%
????今年共審計21個部門，延伸審計下屬和其他單位115個。結(jié)果表明，這些部門2012至2013年度預算執(zhí)行情況總體較好，“三公”經(jīng)費、會議費得到控制，2013年比上年減少5715.07萬元，降低23.75%。
????但也發(fā)現(xiàn)，部分項目預算未細化、預決算編制不完整、不真實，涉及資金65.94億。此外，3個部門因公出國（境）未納入年初計劃，未經(jīng)相關(guān)部門審批，利用項目經(jīng)費、課題經(jīng)費等，持因私護照出國（境），脫離相關(guān)部門監(jiān)管。違規(guī)配備公務(wù)用車，長期占用、借用下屬或外單位車輛問題突出。3個部門違規(guī)配備公務(wù)用車23輛；2個部門以租代購車輛8輛；3個部門長期占用、借用下屬單位車輛23輛。
????抽查發(fā)現(xiàn)超標、超范圍列支接待和會議費1102.87萬
????此次審計重點抽查了21個部門本級接待費、會議費支出共6037筆，實際支出6547.71萬，發(fā)現(xiàn)4481筆接待費無事前審批控制；超標準、超范圍列支接待費、會議費1102.87萬。一些單位未全面落實“八項規(guī)定”、“六條禁令”。如：西南林業(yè)大學部分會議在旅游景點、娛樂場所等地點舉行，并組織參觀、游覽；省國土廳下屬單位在接待費中列支購藥材、工藝品、茶葉等費用58.47萬。政府采購執(zhí)行不嚴、資產(chǎn)管理不規(guī)范，涉及資金8.97億。如：省公安廳下屬制證中心自行采購7440.18萬；大理學院違規(guī)采購68項資產(chǎn)，涉及資金3117萬。
????部分單位違規(guī)收費、違規(guī)發(fā)放津補貼等12.56億
????審計表明，部分單位存在擠占挪用專項資金、虛列支出轉(zhuǎn)移資金、違規(guī)收費、違規(guī)發(fā)放津補貼等問題，涉及資金12.56億。部分單位使用和接受虛假發(fā)票列支694.33萬。部分單位資金管理不規(guī)范，資金效益難以發(fā)揮。如：省公安廳項目資金結(jié)余達3.47億。
????各級政府負有償還責任的債務(wù)3823.92億元
????對全省政府性債務(wù)情況進行全面審計的結(jié)果表明，截至去年6月底，各級政府負有償還責任的債務(wù)3823.92億元，負有擔保責任的債務(wù)439.42億元，可能承擔一定救助責任的債務(wù)1691.49億元，債務(wù)風險總體可控。
????從審計情況看，我省政府性債務(wù)是經(jīng)過多年形成的，在已支出的政府負有償還責任的債務(wù)中，有90.72%投向了基礎(chǔ)性、公益性領(lǐng)域。但政府負有償還責任的債務(wù)增長較快，省市縣三級政府負有償還責任的債務(wù)余額年均增長22.76%；部分地方和行業(yè)債務(wù)負擔較重，全省政府還貸高速公路和政府還貸二級公路債務(wù)負擔沉重；部分地方違規(guī)通過BT、向非金融機構(gòu)和個人借款等方式舉借政府性債務(wù)，一些地方政府及所屬機關(guān)事業(yè)單位違規(guī)提供擔保。
????部分工程未公開招投標涉及金額10.5億
????審計部門加大對重大建設(shè)項目的審計力度，去年7月至今年6月，省審計廳完成了16個重點建設(shè)項目的竣工決算審計和4個重大建設(shè)項目的跟蹤審計。項目完成投資314.21億，審計核減投資額7.43億。
????審計發(fā)現(xiàn)部分工程未公開招投標，涉及金額10.5億；出借項目資金3.4億；管理核算不規(guī)范1.23億，部分項目資金不到位6.21億元；應(yīng)繳未繳稅金6144.15萬元。
????今年2月以來，探索開展了對16個水庫全過程跟蹤及竣工決算同步一體化審計。概算投資總額64.84億，完成投資19.18億。
????此外，13個國外貸援款項目累計完成投資153.48億。審計發(fā)現(xiàn)的問題主要有：部分子項目執(zhí)行單位挪用貸款資金3853.06萬；項目未按規(guī)定進行招投標，涉及金額2402.95萬；項目建設(shè)單位管理費超支398.52萬。目前，被挪用的貸款資金已全部收回，相關(guān)監(jiān)管部門對工程變更管理工作和招投標管理工作進行了規(guī)范。
????4單位挪用資金32.14萬元用于購車和招待
????生態(tài)文明建設(shè)資金審計方面，在對九大高原湖泊水污染防治省級專項資金審計表明，九湖“十二五”規(guī)劃項目推進有序，水污染防治工作取得了一定成效，但也發(fā)現(xiàn)，昆明市滇池管理局等4個單位因資金使用計劃不周等使資金閑置1961.5萬；異龍湖底泥清除工程項目資金缺口4875.93萬，且該項目未進行公開招標選取施工單位，也未簽訂施工合同等。
????地質(zhì)災(zāi)害防治專項資金審計表明，省國土廳2012年、2013年共籌集和使用專項資金25.45億。但存在對州（市）自籌和省級切塊下達的13億專項資金管理不到位。
????審計調(diào)查省級旅游發(fā)展專項資金管理使用情況發(fā)現(xiàn)，4個單位挪用專項資金32.14萬用于購車和招待費支出等、擴大旅游標識牌建設(shè)經(jīng)費40萬的支出范圍、閑置未用專項資金61.2萬元、無明細預算支出工程款69.2萬元。
????4個項目違規(guī)用地5.79萬㎡
????省審計廳圍繞保障和改善民生開展審計，推動各項社會事業(yè)健康發(fā)展，累計組織全省審計機關(guān)實施民生類審計項目307個。
????全省財政扶貧資金審計方面，共審計資金107.43億元，發(fā)現(xiàn)財政扶貧資金的管理使用中存在騙取套取、擠占挪用、損失浪費、滯留滯撥、違規(guī)發(fā)放和使用資金、未按規(guī)定招投標等問題。
????在對省2013年保障性安居工程進行審計發(fā)現(xiàn)， 57個縣（市、區(qū)）的財政、住房公積金等管理部門和單位少安排或少提取保障性安居工程資金20.2億；34個縣（市、區(qū)）的1145戶違規(guī)享受住房保障待遇；因設(shè)施配套不完善、分配審核審批不及時等原因，42個縣（市、區(qū)）14139套已建成保障性住房空置超過1年；4個項目未取得建設(shè)用地批準書而違規(guī)用地5.79萬㎡。
????網(wǎng)上采購藥物單品僅占基層醫(yī)療機構(gòu)采購藥物單品的35.46%
????對10個縣市基本藥物制度實施及補助資金審計發(fā)現(xiàn)，基本藥物網(wǎng)上采購率低，網(wǎng)上采購藥物單品僅占基層醫(yī)療機構(gòu)采購藥物單品的35.46%。網(wǎng)上采購基本藥物程序復雜，藥品從基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)制定訂單到簽收平均需要53天，常用藥品時常缺貨。10個縣財政、衛(wèi)生部門長期滯留財政預算及專項補助資金、未足額安排資金、違規(guī)發(fā)放職工補貼等5030.51萬。
????經(jīng)濟責任審計發(fā)現(xiàn)應(yīng)收未收土地出讓金40.49億
????去年，對14名省管領(lǐng)導干部進行了經(jīng)濟責任審計。審計州市領(lǐng)導發(fā)現(xiàn)應(yīng)收未收土地出讓金40.49億、應(yīng)繳未繳土地出讓收入2.25億元、違規(guī)出借財政資金10億等問題。
????審計部門領(lǐng)導發(fā)現(xiàn)下屬單位違規(guī)設(shè)置“小金庫”855萬元、公款私存3.77億元、應(yīng)繳未繳財政收入8.07億元、擠占挪用專項資金1403萬元、違規(guī)出借資金8.58億元等問題。
????審計省屬高校校長發(fā)現(xiàn)應(yīng)收未收合作辦學收入7102萬元、應(yīng)繳未繳非稅收入5129.54萬元、違規(guī)發(fā)放津補貼853萬元、挪用專項資金2658萬元列支招待費和勞務(wù)費、部分建設(shè)項目未履行招標程序和未嚴格執(zhí)行政府采購合同、接受供貨商的虛假發(fā)票報銷費用等問題。
????通過對5個部門單位信息化建設(shè)情況的審計發(fā)現(xiàn)，省地稅局總投資1.32億元建設(shè)的部分系統(tǒng)未報信息化主管部門審批，未向網(wǎng)絡(luò)安全主管部門備案；無預算提前列支維護費，兩年共2073.48萬元。
????查處重大違法違規(guī)涉案金額7.71億
????去年7月至今年6月，省審計廳共向司法機關(guān)、紀檢監(jiān)察和有關(guān)部門移送案件線索和處理事項53件，涉案金額7.71億元。目前，有關(guān)部門已處理30人，有的正在進行查處。
????在審計查出相關(guān)案件線索和事項中，7個部門及所屬單位無真實經(jīng)濟業(yè)務(wù)利用虛假發(fā)票套取資金1259.48萬；8個部門對票據(jù)審核把關(guān)不嚴，接受虛假發(fā)票報賬931.59萬。查出私設(shè)“小金庫”、私分公款、公款私存等違紀行為屢禁不止，涉及金額3.93億；查出公務(wù)員工資政策及公款消費等紀律執(zhí)行不嚴案件線索和事項7件，涉及金額543.58萬。查出貪污挪用行為時有發(fā)生，涉及金額418.34萬。
????對于查出的問題，審計已依法進行了處理。各級政府和相關(guān)部門出臺和完善了有關(guān)制度及政策。關(guān)于整改的全面情況，省政府將在11月份向省人大常委會作專題報告。除涉及國家秘密、商業(yè)秘密的項目外，將陸續(xù)向社會公告。（記者 杜仲瑩）
