返回頂部
4月23日晚間,上交所公布了科創(chuàng)板首輪問詢及回復(fù)情況。上交所表示,下一階段將把著力提高申報(bào)企業(yè)信息披露質(zhì)量放在更加突出位置,在繼續(xù)做好常態(tài)化的發(fā)行上市申請(qǐng)受理和首輪問詢基礎(chǔ)上,集中力量審核已問詢企業(yè)的首輪問詢回復(fù),根據(jù)回復(fù)的質(zhì)量情況開展第二輪甚至多輪問詢,問詢回復(fù)情況將向市場(chǎng)公開。
?據(jù)介紹,截至4月23日,上交所科創(chuàng)板共計(jì)受理企業(yè)申請(qǐng)90家,已發(fā)出首輪問詢72家。上交所介紹,從受理情況看,科創(chuàng)板申報(bào)企業(yè)的行業(yè)集中度較高?？傮w上屬于高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè),主要集中在新一代信息技術(shù)、生物醫(yī)藥和高端裝備等產(chǎn)業(yè),其中新一代信息技術(shù)32家,生物醫(yī)藥21家,高端裝備17家,新材料10家。申報(bào)企業(yè)總體上具備較強(qiáng)的科創(chuàng)屬性,以最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度(2018年)為例,受理的科創(chuàng)企業(yè)研發(fā)投入占營業(yè)收入的比重平均為11%,最高的達(dá)56%,研發(fā)人員占員工總數(shù)比例達(dá)到33%。受理的科創(chuàng)企業(yè)最近一年?duì)I業(yè)收入增長率平均為42%,超過50%的有22家,其中超過100%的有7家;最近一年,平均凈利潤1.23億元,最高的為37.17億元。
?上交所表示,受理的企業(yè)目前所披露的招股說明書質(zhì)量參差不齊,存在一些比較突出的共性問題,主要表現(xiàn)為五個(gè)“不夠”:對(duì)科技創(chuàng)新相關(guān)事項(xiàng)披露不夠充分;企業(yè)業(yè)務(wù)模式披露不夠清晰;企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)揭示不夠到位;信息披露語言表述不夠友好、文件格式和內(nèi)容安排不夠規(guī)范。上交所提醒,發(fā)行人及中介機(jī)構(gòu),務(wù)必嚴(yán)格按照科創(chuàng)板注冊(cè)制相關(guān)規(guī)則要求制作、修改招股說明書。
?據(jù)介紹,科創(chuàng)板首輪問詢遵循“全面問詢、突出重點(diǎn)、合理懷疑、壓實(shí)責(zé)任”的原則。首輪問詢問題覆蓋招股說明書的全部內(nèi)容,包括財(cái)務(wù)、法律、行業(yè)等不同層面,同時(shí)關(guān)注信息披露充分、一致、可理解等不同要求。首輪問詢的問題數(shù)量目前平均每家40余個(gè),每個(gè)問題中,還包括多個(gè)問題點(diǎn)。在問詢范圍全覆蓋的基礎(chǔ)上,重點(diǎn)聚焦于發(fā)行人是否符合發(fā)行條件、上市條件;是否充分披露對(duì)投資者進(jìn)行投資決策相關(guān)的重要信息;是否對(duì)符合科創(chuàng)板定位作出合理評(píng)估和判斷。所問詢的問題,比較多地集中于與發(fā)行上市條件、發(fā)行人核心技術(shù)、發(fā)行人業(yè)務(wù)及經(jīng)營模式、發(fā)行人獨(dú)立持續(xù)經(jīng)營能力等相關(guān)的重大事項(xiàng)上。同時(shí),審核問詢高度關(guān)注發(fā)行人信息披露的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性,并著重從信息披露是否充分、是否一致等角度入手,保持合理懷疑。
?當(dāng)天晚間,科創(chuàng)板三家受理企業(yè)晶晨半導(dǎo)體、微芯生物與睿創(chuàng)微納率先披露了對(duì)交易所審核問詢函的回復(fù),三家公司共涉及問題152個(gè)。從問詢及回復(fù)的內(nèi)容來看,涉及的內(nèi)容則主要包括股權(quán)結(jié)構(gòu)、董監(jiān)高等基本情況,公司核心技術(shù)等方面。
